Informationen zum Fonds

Kurzbeschreibung

Marktsituation

Als Mitglied u.a. der EU, der NATO, der WTO (Welthandelsorganisation) und der OECD (Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung) hat Polen sich zu einem vertrauenswürdigen und bewährten Partner für internationale Geschäfte entwickelt. Die hohe Summe der ausländischen Direktinvestitionen, 8,4 Milliarden Euro im Jahr 2009, ist ein greifbarer Beweis für die Attraktivität des Landes bei ausländischen Investoren. Heute ist Polen in dieser Hinsicht das führende Land in Mitteleuropa. Aufgrund des hohen Bildungsniveaus in Kombination mit konkurrenzfähigen Arbeitskosten und einer stetig wachsenden, konsumfreudigen Mittelschicht (70 % der Bevölkerung sind in der Altersschicht zwischen 15 - 64 Jahre), welche auf "Westniveau” wohnen und konsumieren will, ist Polen der ideale Standort für verbraucherorientierte Investitionen. In den letzten 10 Jahren hat Polen wirtschaftliche Stabilität vorweisen können. Das Wirtschaftswachstum lag bei durchschnittlich 4,2% p.a. Polen hat als einziger EU-Mitgliedstaat 2009 ein Wachstum des Bruttoinlandproduktes von 1,7 Prozent erzielt. Für 2010 wird ein wirtschaftliches Wachstum von 3,6 Prozent (Prognose) erwartet, welches deutlich höher liegt als die Prognosen für andere europäische Länder. Aufgrund dieser wirtschaftlichen Rahmendaten gehört Polen zu den Top 6 der Volkswirtschaften in der Europäischen Union. Nur noch Deutschland, Großbritannien, Frankreich, Italien und Spanien liegen vor dem EU-Neuling (Beitritt 2004). Ausländische Investitionsaktivitäten finden sich u. a. im Ausbau und in der Instandsetzung der Infrastruktur - hierzu zählen die Erweiterung der internationalen Flughäfen, die Weiterentwicklung der Autobahn sowie Instandsetzung des übrigen Straßen- und Schienennetzes. Ein weiterer Schwerpunkt sind die Investitionen im Bereich Wohn- und Handelsimmobilien.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: 100 % zzgl. 5 % Agio nach Aufforderung durch die Treuhänderin. Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 10.000. Eine höhere Beteiligung sollte durch EUR 1.000 teilbar sein. Auszahlung: Die Anleger erhalten prognosegemäss Auszahlungen in Höhe von 15% beginnend im Jahr 2011 ansteigend auf 25% im Jahr 2012 und 98,91% im Jahr 2013. Somit ergeben sich Gesamtrückflüsse von 138,91%. Des weiteren wird ein Frühzeichnerbonus in Höhe von 0,5% bezogen auf die vollständig geleistete Kommanditeinlage (ohne Agio) für jeden vollen Monat nach Einzahlung bis einschließlich Dezember 2010 gewährt.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

Treugeber sind grundsätzlich nicht verpflichtet, in Polen Steuererklärungen abzugeben, da die in Polen erzielten Einkünfte der Treuhandkommanditistin zuzurechnen sind. Bei der Treuhandkommanditistin unterliegen diese Einkünfte der polnischen Körperschaftsteuer in Höhe von 19%. Direkt beteiligte Kommanditisten sind hingegen zur Abgabe von Steuererklärungen in Polen verpflichtet. Für sie besteht die Möglichkeit, für die in Polen erzielten Einkünfte einen pauschalen Steuersatz in Höhe von 19% in Anspruch zu nehmen. Aus deutscher Sicht erzielen die Treugeber mit ihrer Beteiligung an dem Fonds gewerbliche Einkünfte. Der Abgeltungssteuersatz in Höhe von 25 % ist auf das vorliegende Beteiligungsangebot nicht anwendbar. Die Einkünfte der Treugeber sind in Deutschland unter Progressionsvorbehalt freigestellt. Die Anleger werden in Deutschland grundsätzlich steuerlich veranlagt. Darüber hinaus sind die Anleger verpflichtet, den Erwerb ihrer Beteiligung an dem Fonds innerhalb eines Monats dem zuständigen Finanzamt zu melden.

Finanzierung

Die Gesamtinvestitionskosten belaufen sich auf EUR 74.686.736 und werden durch Eigenkapital in Höhe von EUR 17.100.000 und ein Bankdarlehen in Höhe von 57.586.736 geleistet.

Informationen zum Emittent: elbfonds

Polen hat sich in den letzten Jahren rasant entwickelt - über 10 Mrd. Euro ausländische Direktinvestitionen flössen in das Land! Polen schiebt sich konstant und beharrlich an die Spitze Europas. Durch die steigende Kaufkraft wächst die Konsumfreude bei den Polen. Sie kaufen am liebsten bei Discountern und Supermärkten - Tendenz weiter steigendl 

Bisher fehlen jedoch in den kleinen und mittelgroßen Städten die Einkaufsmöglichkeiten in der unmittelbaren Nachbarschaft. Die Grundstückspreise sind hier günstig, die Bauzeiten der Handelsmärkte kurz. International erfolgreiche Handelskonzerne haben das Potenzial in Polen für sich entdeckt und nutzen gute Renditechancen durch starke Expansion ihrer Filialnetze vor Ort.

Als Mitglied der elbfonds Gruppe bietet die elbfonds Invest ihren Anlegern attraktive Kapitalanlagen mit einer Laufzeit von 3 bis 6 Jahren an. Die kurze Laufzeit beinhaltet einen prognostizierten jährlichen Kapitalrückfluss. Die Strategie des Fonds konzentriert sich auf die Wertschöpfung aus den einzelnen Projektentwicklungen. Durch das VERKAUF-VOR-ANKAUFPRINZIP steht bereits bei der Investition das Verkaufsszenario fest, wodurch eine verlässliche Planung gewährleistet ist.